Como Declarar Seus Investimentos no Imposto de Renda?

Com o início do período de declaração do Imposto de Renda, muitos investidores ficam com dúvidas sobre como informar corretamente seus investimentos à Receita Federal. Seja você iniciante ou experiente, entender como declarar ações, fundos, renda fixa, criptomoedas e outros ativos é essencial para evitar problemas com o fisco e manter sua situação regularizada.

Neste artigo, você vai aprender como declarar cada tipo de investimento no Imposto de Renda (IR), quais documentos são necessários e quais erros comuns devem ser evitados.

Por Que Declarar Seus Investimentos?

Todo cidadão que possui investimentos financeiros, mesmo que não tenha obtido lucro no ano, deve incluí-los na declaração de bens e rendimentos. A Receita Federal usa essas informações para cruzar dados com as instituições financeiras e verificar a evolução patrimonial do contribuinte.

Além disso, omitir ou declarar incorretamente investimentos pode gerar multas e até cair na malha fina.

Quem Deve Declarar o Imposto de Renda?

Você é obrigado a declarar se, em 2024, se encaixou em uma das situações abaixo:

Recebeu rendimentos tributáveis acima de R$ 30.639,90.
Obteve ganho de capital na venda de bens ou investimentos.
Realizou operações na bolsa de valores, mesmo que com prejuízo.
Tinha, em 31 de dezembro, bens ou direitos (como imóveis ou aplicações financeiras) superiores a R$ 300 mil.

Documentos Necessários para Declarar Investimentos

Antes de começar, é importante reunir os informes de rendimentos que as instituições financeiras disponibilizam — geralmente entre janeiro e fevereiro.

Você vai precisar de:

Informe de rendimentos bancários.
Informe de rendimentos das corretoras.
Notas de corretagem (em caso de ações).
Comprovantes de compra e venda de ativos.
Documentos sobre lucros, dividendos, JCP, etc.

Como Declarar Cada Tipo de Investimento

1. Renda Fixa (Tesouro Direto, CDB, LCI, LCA)

Onde declarar: Aba “Bens e Direitos”, grupo 04 (Aplicações e Investimentos), e selecione o código correspondente ao tipo.
O que informar: Nome da instituição, CNPJ, valor investido e situação em 31/12/2023 e 31/12/2024.
Rendimentos: Devem ser informados na aba “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”.

2. Fundos de Investimento

Fundos de Renda Fixa ou Multimercado: Grupo 07, código 01.
Fundos Imobiliários (FIIs): Também vão em “Bens e Direitos”, mas os rendimentos isentos devem ser informados na aba “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”.
Ganhos com vendas de cotas de FIIs são tributáveis e devem ser informados em “Renda Variável”.

3. Ações e Mercado de Renda Variável

Declaração de ações em carteira: “Bens e Direitos”, grupo 03, código 01. Informe o valor de aquisição, não o valor de mercado.
Ganhos de capital (vendas acima de R$ 20 mil/mês): Devem ser apurados mensalmente e inseridos em “Renda Variável”.
Dividendos: “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”.
Juros sobre capital próprio: “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva”.

4. Criptomoedas

Devem ser informadas na aba “Bens e Direitos”, grupo 08.
Cada criptoativo tem um código específico (ex: Bitcoin é 01, Ethereum é 02, etc).
Ganhos com venda devem ser informados na aba “Ganhos de Capital”, caso ultrapassem R$ 35 mil por mês.
As corretoras não enviam informes, então é o investidor quem precisa manter registros.

5. Previdência Privada

PGBL: Declara-se na aba “Pagamentos Efetuados” e pode deduzir até 12% da renda bruta anual.
VGBL: É declarado em “Bens e Direitos”, pois não gera dedução.

Erros Comuns ao Declarar Investimentos

Declarar valores de mercado ao invés do valor de aquisição.
Não informar rendimentos isentos como dividendos.
Omitir vendas ou lucros no mês.
Deixar de lançar ativos mantidos mesmo que não tenham movimentação.

Dicas para Facilitar a Declaração

Organize seus documentos ao longo do ano.
Utilize softwares de controle de investimentos.
Confira se os informes de rendimentos estão corretos.
Busque auxílio de um contador ou consultor financeiro em caso de dúvidas complexas.
Se tiver muitos ativos na bolsa, use o programa GCAP para apurar os ganhos de capital.

Regularize e Aproveite os Benefícios

Declarar corretamente seus investimentos é mais do que uma obrigação — é uma forma de manter seu planejamento financeiro em dia. Com a organização correta e o conhecimento das regras, você evita dores de cabeça e pode até aproveitar oportunidades legais de dedução ou compensação de perdas.

Comece agora a organizar seus documentos, entenda os códigos e aproveite para aprender mais sobre seus próprios investimentos. A educação financeira é um caminho sem volta — e declarar seu IR corretamente é parte fundamental disso.